Tài khoản đánh bại cả Roth lẫn 401k
Hầu hết mọi người chỉ biết hai tài khoản hưu trí: 401k giảm thuế ngay lúc đóng tiền vào, và Roth IRA miễn thuế lúc rút ra. Cả hai đều hữu ích — nhưng không cái nào cho bạn cả hai cùng lúc, và chắc chắn không cái nào thêm được ưu đãi thuế thứ ba. Health Savings Account (HSA) làm được cả ba, và đây là tài khoản duy nhất trong bộ luật thuế Mỹ làm được vậy. Nếu bạn đang có bảo hiểm khoản khấu trừ cao (HDHP) mà chỉ dùng HSA như một thẻ ghi nợ cho chi phí y tế, bạn đang để cơ hội thuế hiếm nhất trong hệ thống nằm không.
Ba ưu đãi thuế, nói thẳng ra
Lợi thế của HSA xếp chồng theo ba tầng:
- Tiền gửi vào giảm thu nhập chịu thuế ngay trong năm đó — giống 401k hoặc IRA truyền thống, nhưng không cần khai mục từng khoản.
- Số tiền trong tài khoản sinh lời hoàn toàn miễn thuế. Đầu tư vào quỹ chỉ số hay ETF và bạn không bao giờ phải đóng thuế trên lợi nhuận.
- Rút tiền cho chi phí y tế hợp lệ — khám bệnh, thuốc kê đơn, nha khoa, mắt, nhiều sản phẩm không cần đơn thuốc — ra miễn thuế hoàn toàn ở mọi độ tuổi.
Roth IRA cho bạn ưu đãi thứ hai và thứ ba. 401k truyền thống cho bạn thứ nhất và thứ hai. HSA cho bạn cả ba. Điều kiện là ưu đãi thứ ba dành riêng cho chi tiêu y tế — nhưng như bạn sắp thấy, hạn chế này nhỏ hơn bạn nghĩ rất nhiều.
Điều kiện duy nhất cản nhiều người
Để đóng tiền vào HSA, bạn phải tham gia gói bảo hiểm y tế khoản khấu trừ cao (HDHP). Đây là cửa vào. HDHP có khoản khấu trừ hàng năm cao hơn gói truyền thống — nghĩa là bạn tự trả nhiều hơn trước khi bảo hiểm chi trả phần lớn. Nếu công ty bạn chỉ có gói khoản khấu trừ thấp, hoặc bạn đang tham gia Medicare, bạn không thể đóng tiền vào HSA trong những tháng đó.
Đây là sự đánh đổi thực và tùy người. HDHP thường có phí bảo hiểm hàng tháng thấp hơn — đó là một phần cơ hội tiết kiệm. Nhưng nếu bạn có chi phí y tế cao thường xuyên hoặc bệnh mãn tính cần khám nhiều, gói khoản khấu trừ thấp có thể tốn ít hơn về tổng thể dù mất đi quyền mở HSA. Phép tính phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của bạn — đáng bỏ ra vài phút để so sánh số liệu trước khi quyết định.
Vì sao hầu hết mọi người dùng HSA sai
Mặc định của đa số khi có HSA là dùng nó như tài khoản hoàn tiền: trả hóa đơn y tế, quẹt thẻ HSA, xong. Cách này không sai — nó tận dụng ưu đãi thuế đầu tiên. Nhưng bỏ qua hoàn toàn ưu đãi thứ hai và thứ ba. Tài khoản không bao giờ phát triển vì không có cơ hội để làm vậy.
Cách dùng mạnh hơn là xem HSA như một tài khoản hưu trí. Đầu tư số dư vào quỹ chỉ số giống những gì bạn chọn trong 401k. Trả chi phí y tế bằng tiền mặt thông thường nếu có thể. Để HSA tích lũy không bị rút. Tiền gộp lãi miễn thuế năm này sang năm khác, không có yêu cầu rút tối thiểu bắt buộc — thêm một lợi thế so với 401k truyền thống.
Chiến lược giữ hóa đơn: không cần vội hoàn tiền
Đây là điều gần như không ai biết: không có giới hạn thời gian để đòi hoàn tiền từ HSA. Trả hóa đơn bác sĩ bằng tiền túi hôm nay, giữ lại hóa đơn, và bạn có thể tự hoàn tiền từ HSA năm, mười, hay hai mươi năm sau — sau khi tiền đã có thời gian gộp lãi. Khoản hoàn tiền đó vẫn ra miễn thuế hoàn toàn vì chi phí là y tế hợp lệ vào lúc trả, bất kể khi nào bạn nộp yêu cầu.
Điều này tạo ra một cách dùng hợp pháp khiến HSA hoạt động như một Roth IRA cho chi tiêu y tế. Bạn tích lũy số dư ngày càng lớn, để nó gộp lãi trong nhiều thập kỷ, rồi rút dần khi về hưu — lúc chi phí y tế thường cao nhất — hoàn toàn miễn thuế, vì bạn đã giữ hóa đơn.
Điều thay đổi sau tuổi 65
Ở tuổi 65 — cụ thể là khi bạn đăng ký Medicare — bạn không còn được đóng tiền mới vào HSA. Nhưng tiền đã có trong tài khoản không biến mất và không thay đổi tính chất. Rút tiền cho chi phí y tế vẫn miễn thuế hoàn toàn mãi mãi. Rút cho mục đích phi y tế sau tuổi 65 chịu thuế thu nhập thông thường, giống hệt IRA truyền thống hay 401k. Không có phạt, chỉ là mức thuế thu nhập bình thường.
Điều này có nghĩa là một HSA được tích lũy tốt có một mức sàn an toàn: tệ nhất, nó hoạt động như một IRA truyền thống khi về hưu. Còn với chi tiêu y tế — vốn chiếm phần lớn ngân sách của hầu hết người về hưu — nó đánh bại mọi tài khoản khác trong bộ luật thuế.
HSA và FSA: không phải cùng một thứ
Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) thường bị nhầm với HSA nhưng hoạt động rất khác nhau:
- FSA có quy tắc "dùng không hết là mất" — tiền chưa dùng cuối năm bị thu hồi, thường chỉ được mang qua năm sau một khoản nhỏ.
- FSA không yêu cầu HDHP — bạn có thể mở với hầu hết gói bảo hiểm.
- HSA tích lũy không giới hạn thời gian. Tài khoản mở năm 30 tuổi vẫn có thể đang sinh lời ở tuổi 60.
- Hầu hết HSA cho phép đầu tư vào quỹ. Hầu hết FSA thì không — tiền chỉ để ở dạng tiền mặt và không sinh lời.
- HSA là của bạn và có thể mang theo khi đổi việc. FSA thường gắn với công ty và mất khi bạn thôi việc.
Nếu công ty bạn cung cấp cả hai, chúng giải quyết hai bài toán khác nhau. FSA hữu ích cho các chi phí y tế gần và có thể dự đoán được — kính mắt, thủ thuật đã lên kế hoạch, thuốc định kỳ. HSA, nếu dùng đúng cách, là công cụ tiết kiệm dài hạn không có điểm tương đương trong hệ thống thuế.
Bắt đầu ngay tuần này
- Xác nhận gói bảo hiểm của bạn có phải HDHP không — tài liệu gói bảo hiểm hoặc bộ phận nhân sự có thể xác nhận chỉ qua một email.
- Kiểm tra xem công ty có đóng tiền vào HSA cho bạn không — nhiều công ty có và đó là tiền miễn phí không trừ vào hạn mức đóng góp của bạn.
- Tăng khoản đóng góp HSA nếu có thể, dù chỉ thêm một chút mỗi tháng — lãi kép sẽ nhân lên theo thời gian.
- Chuyển số dư tiền mặt sang tùy chọn đầu tư. Hầu hết nhà cung cấp HSA có ít nhất một quỹ chỉ số cơ bản. Tiền mặt không sinh lời; tiền đầu tư tăng trưởng miễn thuế.
- Tạo một thư mục — kỹ thuật số hoặc bản in — để lưu hóa đơn y tế bạn tự trả. Chỉ cần ngày và số tiền là đủ.
Theo dõi HSA như một mục tiêu tiết kiệm
Tính năng Mục tiêu tiết kiệm của Moneux giúp bạn theo dõi tiến độ đóng góp HSA cùng với các mục tiêu tài chính khác — để tài khoản không bị bỏ quên trên chế độ tự động.